Programmalijn Dienstverlening | Realisatie | Begroting voor | Begroting na | Realisatie | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Personeel | 19 | 19 | |||
Reserves | 25 | 85 | 10.085 | 8.331 | -1.754 |
Overig | 4.106 | 3.750 | 6.758 | 6.191 | -566 |
Saldo baten | 4.131 | 3.835 | 16.843 | 14.541 | -2.302 |
Personeel | 6.445 | 7.620 | 8.463 | 7.850 | 613 |
Kapitaallasten | 350 | 541 | 339 | 339 | |
Reserves | 586 | 2.973 | 524 | 2.449 | |
Overig | 4.467 | 4.672 | 14.124 | 14.293 | -169 |
Saldo lasten | 11.849 | 12.833 | 25.900 | 23.007 | 2.893 |
Saldo | -7.718 | -8.998 | -9.057 | -8.466 | 591 |
Baten
De afwijking, € 2,3 miljoen nadeel op de baten, wordt verklaard door:
- College van B&W (reserve € 695.000 voordeel): Afwijking van € 695.000 in de baten op de reserves gaat over een financieel effect van de ontwikkeling van de actuariële rekenrente met betrekking tot de pensioenvoorziening APPA oud wethouders. Onttrekking uit de voorziening, op basis van dit rente effect, is ten gunste van de egalisatie reserve geboekt conform financieel beleid.
- Geresstraat grex (overig € 784.000 nadeel en reserve € 2,4 miljoen nadeel): Voor een uitgebreide toelichting op de majeure projecten en de totaallijst grondexploitaties verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Grondexploitaties.
Het restant van de financiële afwijkingen is kleiner dan € 200.000. Om die reden zijn er hier verder geen financiële afwijkingen toegelicht.
Lasten
De afwijking, € 2,9 miljoen voordeel op de lasten, wordt verklaard door:
- College van B&W (overig € 811.000 nadeel): Wat betreft de lasten is de voorziening pensioenen oud wethouders bijgesteld op basis van de actuariële berekeningen per 31-12-2024. De negatieve afwijking bedraagt met name (voor een bedrag van € 863.000) het niet begrote deel van de pensioenontwikkeling inclusief indexeringskosten in 2024.
- Reisdocumenten (overig € 209.000 nadeel): De hogere inkomsten (toename aanvragen reisdocumenten) zijn eerder dit jaar bijgesteld bij de slotnota, de daaraan gekoppelde uitgaven (afdrachten rijksleges) zijn echter voor een te laag bedrag bijgesteld. Vandaar de overschrijding.
- Geresstraat grex (overig € 869.000 voordeel en reserve € 2,4 miljoen voordeel): Voor een uitgebreide toelichting op de majeure projecten en de totaallijst grondexploitaties verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Grondexploitaties.
- Personeelskostenbegroting (€ 613.000 voordeel): De toelichting is opgenomen in het onderdeel Jaarrekening bij de ‘Personeelskostenbegroting’.
Het restant van de financiële afwijkingen is kleiner dan € 200.000. Om die reden zijn er hier verder geen financiële afwijkingen toegelicht.