Onderstaand overzicht geeft de belangrijkste incidentele posten weer. De incidentele baten zijn lager dan de incidentele lasten. De structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Er is sprake van een materieel evenwicht daar de structurele lasten worden gedekt door de hoger structurele baten. Ook meerjarig verwachten wij een materieel evenwicht.
Programma | Realisatie 2024 | |
|---|---|---|
Baten | 01. Gezond en actief Venlo | 22.685 |
02. Leefbaar Venlo | 6.876 | |
03. Grenzeloos Venlo | 6.020 | |
04. Welvarend Venlo | 2.739 | |
05. Centrumstad Venlo | 6.213 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 3.996 | |
Algemene middelen | 1.149 | |
Totaal baten | 49.677 | |
Onttrekking aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 4.092 |
02. Leefbaar Venlo | 15.885 | |
03. Grenzeloos Venlo | 200 | |
04. Welvarend Venlo | 7.711 | |
05. Centrumstad Venlo | 1.051 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 2.435 | |
Algemene middelen | 32.073 | |
Totaal onttrekking aan reserves incidenteel | 63.447 | |
Totaal incidentele baten | 113.124 | |
Lasten | 01. Gezond en actief Venlo | 23.509 |
02. Leefbaar Venlo | 17.682 | |
03. Grenzeloos Venlo | 5.905 | |
04. Welvarend Venlo | 3.905 | |
05. Centrumstad Venlo | 7.238 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 6.232 | |
Algemene middelen | 667 | |
Totaal lasten | 65.138 | |
Toevoeging aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 9.059 |
02. Leefbaar Venlo | 8.657 | |
03. Grenzeloos Venlo | ||
04. Welvarend Venlo | 9.562 | |
05. Centrumstad Venlo | 487 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 4.348 | |
Algemene middelen | 44.874 | |
Totaal toevoeging aan reserves incidenteel | 76.987 | |
Totaal incidentele lasten | 142.125 | |
Totaal saldo incidentele baten en lasten | -29.001 | |
Toelichting incidentele baten en lasten
Hieronder volgt een korte omschrijving van de incidentele baten en lasten groter dan € 200.000.
Baten
- De incidentele baten binnen programma 1 hebben met name betrekking op Oekraïne-opvang en asielzoekers (€ 14,8 miljoen), de SPUK IZA (€ 3 Miljoen), de brede SPUK (€ 2,2 miljoen), Extra geld Nationaal Programma Onderwijs (€ 510.000), de tijdelijke gemeentelijk opvang Horst (€ 500.000), de compensabele vrouwenopvang (€450.000), Regionaal mobiliteitsteam (€ 438.000) en ESF REACT EU (€ 219.000).
- Voor programma 2 hebben de incidentele baten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 6,6 miljoen) en Preventie met Gezag (€ 226.000).
- Bij programma 3 bestaan de incidentele baten met name uit de investeringsagenda t/m 2027 (€ 5,7 miljoen) en de afloop gemeente Venray (€ 292.000).
- In programma 4 zijn de grondexploitaties (€ 607.000), de mobiliteitsambitie (€ 1,1 miljoen), werkbudget personele voorzieningen (€ 463.000) en de uitvoeringsagenda Havengebiedsvisie (€231.000) de incidentele baten.
- Binnen programma 5 bestaan de incidentele posten uit de grondexploitaties (€ 6 miljoen).
- Voor programma 6 hebben de incidentele baten met name betrekking op de Zonnepanelen op particuliere daken (€ 2,5 miljoen), Aanpak Energiearmoede (€ 701.000) en de Healthy Buildings Movement (€ 686.000).
- Incidentele bijdrage overige overheden (€ 546.000) en Draaiboek Jeugdautoriteit (€ 603.000) zijn de incidentele baten bij de Algemene Middelen.
Lasten
- De incidentele lasten binnen programma 1 hebben met name betrekking op de Oekraïne-opvang en asielzoekers (€ 12,5 miljoen), de SPUK IZA (€ 2,7 miljoen), de brede SPUK (€ 2,6 miljoen), de tijdelijke gemeentelijke opvang(TGO) Horst (€ 586.000), Buurten met talent (€ 416.000), Nationaal programma onderwijs (zorg en welzijn op school) (€ 376.000), Sociaal Pakket Corona (€ 360.000), Aanpak Jeugdwachtlijsten (€ 328.000), Taalontwikkeling BTW (€ 315.000), Regionaal mobiliteitsteam (€ 279.000), Energietoeslag (€ 272.000), ESF REACT EU (€ 219.000) en Kinderboerderij (€215.000).
- Voor programma 2 hebben de incidentele lasten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 14,4 miljoen), Implementatie omgevingswet (€ 701.000), de explosieve en externe veiligheid (€ 571.000) en de aanleg zelfsluitende waterkering (€ 500.000), Sanering beheer openbare verlichting (€ 298.000), Bodemkwaliteit Milieubeheer (€ 251.000), Preventie met Gezag (€ 226.000) en zwerfafval (€ 211.000).
- De investeringsagenda neemt een groot deel van de incidentele lasten binnen programma 3 op zich (€ 5,7 miljoen).
- Voor programma 4 hebben incidentele lasten met name betrekking op de mobiliteitsambitie (€ 1,1 miljoen), grondexploitaties (€ 657.000), werkbudget personele voorziening en algemene (€ 582.000), 9-sporen internationale werknemers (€ 249.000) en de uitvoeringsagenda Havengebiedsvisie (€ 232.000).
- Bij programma 5 bestaan de incidentele lasten met name uit de grondexploitaties (€ 5,5 miljoen), culture manifestaties (€ 611.000) en subsidie transformatie fonds (€ 217.000).
- Binnen programma 6 bestaan de incidentele posten voornamelijk uit de Zonnepanelen op particuliere daken (€ 2,6 miljoen) en de energietransitie (€ 2,3 miljoen).
- Draaiboek Jeugdautoriteit (€ 717.000) zijn de incidentele lasten bij de Algemene Middelen.
Over alle programma's heen is het resultaat grondexploitaties voor de gemeente Venlo neutraal. Dit hoeft voor de baten en lasten per programma niet het geval te zijn.
De toelichting op de mutaties in reserves is terug te vinden in de toelichting van de baten en lasten per programma in het jaarverslag.
Structurele reserves | ||
|---|---|---|
Naam reserve | Realisatie 2024 | |
Toevoeging | Onttrekking | |
Algemene reserve (bespaarde rente) | 3.844 | |
Algemene Grondreserve | 2.479 | 2.479 |
Reserve Cummulatieve afschrijving | 176 | |
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio | 727 | 399 |
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier | 155 | 11.987 |
Totaal structurele baten en lasten | 3.538 | 18.710 |
Presentatie van het structureel rekeningsaldo | Begroting 2024 | Realisatie 2024 |
|---|---|---|
Saldo baten en lasten | 25.091 | 43.604 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | -22.835 | -28.712 |
Begrotingssaldo na bestemming | 2.256 | 14.892 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -33.661 | -29.001 |
Structureel rekeningsaldo | 35.918 | 43.893 |
De indeling structureel/ incidenteel is gebaseerd op de bepalingen van het BBV waarbij budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid naar hun aard ‘structureel’ blijven.
Bij de berekening van het Structureel rekeningsaldo wordt rekening gehouden met de toevoeging van de resultaatbestemming 2023 (€ 16.190).